阜康市现代服务业中心2018年度部门决算报表填报说明
| 索 引 号 | FK002/2018-000079 | 主题分类 | |
| 名 称 | 阜康市现代服务业中心2018年度部门决算报表填报说明 | ||
| 文 号 | 发布日期 | 2018-12-20 11:26:09 | |
| 发文单位 | 阜康市商务和工业信息化局 | 发布机构 | 阜康市政府网 |
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为新疆昌吉州阜康市现代服务业发展中心（本级）（填列一级预算单位名称）所属一级（按封面“单位预算级次”填列）预算单位，单位性质为参照公务员管理事业单位单位（按封面“单位基本性质”填列），决算编报类型为单户表（按封面“报表类型”填列），按照行政类事业单位会计制度填报决算数据（按封面“单位执行会计制度”填列）。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1 个，比上年增减0个，分别是（如有，可附表反映本套决算包含编制单位清单，包括单位名称和性质）。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入330.4万元，财政部门拨款对账单330.4万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况。
（1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度财政专户管理资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款收入330.4万元，与上年度相比减少了0%，主要是：2018年服务业发展中心从商信委分离，独立核算,2017年无数据无法比较。一般公共预算财政拨款收入结转和结余资金本年年初数与上年年一致。
2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数一致。
3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数一致。
4．主要指标上下年变动幅度超过0%，其中机构人员指标中：年末实有人数较上年减少0%，主要原因是2018年现代服务业发展中心独立核算，为新增单位。
四、报表审核情况
经审核：A0-1286,共提示1条错误，提示内容“核实供暖面积有数字，则取暖费必须有数”，主要情况是资产由机关事务服务管理中心统一管理，所以没有取暖费。
A3842,共提示2条错误，提示情况“对企事业补助中的其他超过30%”，主要情况是2018年服务业奖补资金242.6万元。
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置没有建议。
2.没有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入0万元，具体构成情况，其他收入主要是无
2.年末结转和结余不为负数
3．“项目支出决算明细表”中没有列支“工资福利支出”，列支了“对个人和家庭的补助”中的生活补助0万元
4.没有“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
5.“资产负债简表”中没有行政事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款情况进行详细说明。
6.“三公”经费总额较上年减少0%，主要是该单位为新增单位。
“三公”经费中公务车运行费较上年没有增减变动，年末车辆保有量0辆。
“三公”经费中公务接待费较上年减少0%，主要原因该单位为新增单位。本年共支付公务接待费0万元。
7.行政单位机关运行经费支出0万元，较上年减少0%，主要原因是该单位为新增单位。（附表5）。
8.政府采购支出0万元，采购资金来源全部是一般公共预算资金。（附表6）。
9.没有中央单位财政拨款结转和结余情况（附表7）。
10.没有中央单位驻外机构有关情况（附表8、9）。
11.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表10）。
12.“收入支出决算总表”中没有调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。
13.按支出经济分类科目分具体项目支出明细情况（附表11、12、13）。
14.党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响。
15.没有其他需要说明的问题，如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项。