2017年度审计局部门决算
| 索 引 号 | FK022/2018-000021 | 主题分类 | |
| 名 称 | 2017年度审计局部门决算 | ||
| 文 号 | 发布日期 | 2018-08-29 18:29:18 | |
| 发文单位 | 阜康市审计局 | 发布机构 | 阜康市政府网 |
2017年度阜康市审计局部门决算
公开说明
目 录
第一部分 单位概述
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门决算单位构成
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算报表
一、报表封面
二、部门收支总体情况（11张）：
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《收入支出决算表》
《项目收入支出决算表》
《行政事业类项目收入支出决算表》
《基本建设类项目收入支出决算表》
《支出决算明细表》
《基本支出决算明细表》
《项目支出决算明细表》
《财政专户管理资金收入支出决算表》
三、财政拨款收支情况（9张）：
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》
四、单位资产负责情况（1张）：《资产负债简表》
五、部门决算附表（5张）：
《资产情况表》
《国有资产收益征缴情况表》
《基本数字表》
《机构人员情况表》
《非税收入征缴情况表》
六、填报说明附表（2张）
《部门决算相关信息统计表》
《政府采购情况表》
七、“三公”经费支出情况(1张)：
《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》
第一部分 阜康市审计局概况
一、部门单位基本情况
（一）主要职能
贯彻执行国家、区、州有关审计工作方针、政策和法律，研究制定阜康市审计工作发展规划及年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；主管审计工作。负责财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；向市人民政府提出市本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；受市人民政府委托，向市人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计结果和专项审计调查情况；向市人民政府报告和向有关部门通报审计情况和审计结果；直接审计下列事项，出具审计报告。在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议；组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和区域宏观经济调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大经济案件；按照有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况进行审计监督；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；承担上级审计机关授权的审计事项；推广信息技术在审计领域的应用，组织推进审计信息化建设；承办市委、市人民政府和上级业务部门交办的其他事项。
（二）内设机构
阜康市审计局内设办公室、综合业务科、经济责任审计科、法制审理科、基建科五个科室。
（三）人员编制及实有人数
行政编制16人，事业编制8人，机关后勤1人，实有在职干部职工20人，行政12人，事业7人，驾驶员1人。退休人员11人。
二、部门决算单位构成。
从决算单位构成看，阜康市审计局部门决算包括：阜康市审计局部门本级决算。
纳入阜康市审计局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：
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序 号 |
单位名称 |
备 注 |
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1 |
新疆昌吉州阜康市审计局本级 |
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第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2017年度本年收入490.66万元,比2016年减少186.7万元，下降27.56，增长（下降）的原因为2017年较2016年委托中介机构审计服务费减少；比2017年年初预算数增加189.16万元，增长62.74%，增长的原因为项目支出未纳入年初预算管理，全部为追加调整预算。
2017年度本年支出504.75万元,比2016年减少115.57万元，下降18.63%，下降的原因为2017年较2016年委托中介机构审计服务费减少；比2017年年初预算数增加203.26万元，增长67%，增长的原因为一般公共服务支出追加中介机构服务费、金审工程等项目支出。
2017年度结余42.93万元，比2016年减少14.1万元，下降24%，下降的原因为加快支付进度，支付部分欠付委托中介审计服务费。
（二）部门收入总体情况说明
2017年，本年收入合计490.66万元，其中：财政拨款收入471.16万元，占总收入的96.02%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款总收入的0万元，占0%；其他收入总收入的19.5万元，占3.98%。
财政拨款收入471.16万元，比2016年减少198.18万元，下降29.61%，下降的原因为2017年较2016年委托中介机构审计服务费减少；比2017年年初预算数增加169.67万元，增长56.27%，增长的原因为项目支出未纳入年初预算管理，全部为追加调整预算。
上级补助收入0万元，比2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的原因为没有发生收支业务；比2017年年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的原因为没有发生收支业务。
事业收入0万元，比2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的原因为没有发生收支业务；比2017年年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的原因为没有发生收支业务。
其他收入19.5万元，比2016年增加11.49万元，增长143.2%，增长的原因为上级拨入审计业务费；比2017年年初预算数增加19.5万元，增长100%，增长的原因为上级拨入审计业务费。
（三）部门支出总体情况说明
2017年度，本年支出合计504.75万元，其中：基本支出369.99万元，占总支出的73.3%；项目支出134.76万元，占总支出的26.7%；上缴上级支出总支出的0万元，占0%；经营支出0万元，占总支出的0%；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0%。
基本支出369.99万元，其中：工资福利支出224.54万元，商品和服务支出121.34万元，对个人和家庭的补助支出21.57万元，其他资本性支出2.54万元，对企事业单位的补贴支出0万元，债务利息支出0万元。比2016年减少241.33万元，下降39.47%，下降的原因为2017年较2016年委托中介机构审计服务费减少；比2017年年初预算数增加68.5万元，增长22.72%，增长的原因为一般公共服务支出预算安排社保缴费增加。
项目支出134.76万元，其中：工资福利支出0万元，商品和服务支出134.33万元，对个人和家庭的补助支出0万元，基本建设支出0万元，其他资本性支出0.43万元，对企事业单位的补贴支出0万元，债务利息支出0万元。比2016年增加125.76万元，增长1397.3%，增长的原因为审计业务和信息化建设支出增加；比2017年年初预算数增加134.76万元，增长100%，增长的原因为项目支出未纳入年初预算管理，全部为追加调整预算。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2017年度，财政拨款收入471.16万元，比2016年减少198.18万元，下降29.61%，下降的原因为2017年较2016年委托中介机构审计服务费减少；比2017年年初预算数增加169.67万元，增长56.27%，增长的原因为项目支出未纳入年初预算管理，全部为追加调整预算。
财政拨款支出504.75万元，其中：基本支出369.99万元，项目支出134.76万元。比2016年减少107.56万元，下降17.57%，下降的原因为2017年较2016年委托中介机构审计服务费减少；比2017年年初预算数增加203.26万元，增长67%，增长的原因为一般公共服务支出追加中介机构服务费、金审工程等项目支出。
财政拨款结转结余23.44万元，比2016年减少33.59万元，下降58.9%，下降的原因为加快支付进度，支付部分欠付委托中介审计服务费。
（二）一般公共预算支出决算情况说明
2017年度，一般公共预算财政拨款支出504.75万元，比2016年减少107.56万元，下降17.57%，下降的原因为2017年较2016年委托中介机构审计服务费减少；比2017年年初预算数增加203.26万元，增长67%，增长的原因为一般公共服务支出追加中介机构服务费、金审工程等项目支出。
按功能分类科目：
2010801 行政运行 197.95万元
2010804 审计业务 121.55万元
2010806 信息化建设 4.51万元
2010850 事业运行 57.71万元
2010899 其他审计事务支出 75.24万元
2080501 归口管理的行政单位离退休1.52万元
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 23.32万元
2101101 行政单位医疗 13.06万元
2101102 事业单位医疗 3.3万元
2101103 公务员医疗补助 6.59万元
按经济分类科目：
工资福利支出224.54万元，商品和服务支出255.67万元，对个人和家庭的补助支出21.57万元，基本建设支出0万元，其他资本性支出2.97万元，对企事业单位的补贴支出0万元，债务利息支出0万元。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，减少0万元，降低0%。持平的主要原因是：本年无基金预算。与预算相比减少0万元，降低0%。持平原因本年无基金预算。
政府性基金预算财政拨款支出0万元。与上年相比，减少0万元，降低0%。持平的主要原因是：本年无基金预算。与预算相比减少0万元，降低0%。持平原因本年无基金预算。
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度，政府性基金预算财政拨款支出0万元，比2016年增加0万元，增长0%，持平的原因为本年无基金预算；比2017年年初预算数增加0万元，增长0%，持平的原因为没有发生基金收支项目。
按功能分类科目：无
按经济分类科目：无
三、部门结转结余情况
年末结转结余42.93万元。比2016年减少14.1万元，下降24%，下降的原因为加快支付进度，支付部分欠付委托中介审计服务费。其中财政拨款结转结余23.44万元，比2016年减少33.59万元，下降58.9%，下降的原因为加快支付进度，支付部分欠付委托中介审计服务费。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2017年度，一般公共预算“三公”经费支出决算3.52万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，持平主要原因是：三公经费支出的控制；2017年“三公”经费支出比2016年减少0.28万元，下降7.37%，下降主要原因是：公务用车运行维护费减少。
1、因公出国（境）费0万元，占三公”经费支出总额的0%，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降、持平）主要原因是：没有发生收支业务；比2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降、持平）主要原因是：没有发生收支业务。市审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，因公出国（境累计0人次。开支内容包括：没有发生收支业务。
2、公务用车购置及运行维护费2.52万元，占三公”经费支出总额的71.59%，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，持平主要原因是：三公经费支出的控制；比2016年减少0.28万元，下降10%，下降主要原因是：三公经费支出的控制。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。
公务用车购置费0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降、持平）主要原因是：没有购置车辆；比2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降、持平）主要原因是没有购置车辆。
（2）公务用车运行维护费2.52万元，比年初预算数增加（减少）0万元，持平主要原因是：三公经费支出的控制；比2016年减少0.28万元，下降10%，下降主要原因是：三公经费支出的控制。
3、公务接待费1万元，比年初预算数增加（减少）0万元，持平主要原因是：三公经费支出的控制；比2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，持平主要原因是：三公经费支出的控制。2017年，国内公务接待40批次，401人次，具体情况为接待山西省审计厅对口援疆项目审计人员。
4、会议费支出比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降、持平）主要原因是：没有发生会议费；比2016年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降、持平）主要原因是：没有发生会议费。
5、培训费支出比年初预算数增加0.25万元，增长（下降）0%，持平主要原因是：经费支出的控制；比2016年增加0.25万元，增长50%，增长主要原因是：提高素质增加培训。
（五）机关运行费情况说明
2017年本单位机关运行经费支出121.34万元,与部门决算中行政单位和参照公务员管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致，比2016年减少228.05万元，下降65.27%，下降主要原因是：机关运行经费支出的控制。
（六）政府采购支出情况
2017年度，政府采购计划支出6.12万元，其中：政府采购货物支出2.44万元、政府采购货工程支出0万元、政府采购服务支出3.68万元。
2017年度，政府采购实际支出6.12万元，其中：政府采购货物支出2.44万元、政府采购货工程支出0万元、政府采购服务支出3.68万元。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，阜康市审计局资产总计146.68万元，其中：流动资产43.24万元，固定资产103.44万元。房屋0平方米，价值0万元；共有车辆1辆，价值17.98万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值85.46万元。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2017年12月31日，阜康市审计局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。已缴国库0万元，已缴财政专户0万元。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出决算0万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：没有发生收支业务
注意：项目支出要公开专项资金名称、设立的政策依据、预算安排规模、项目承担单位、资金分配情况、资金执行时间、专项支出执行情况和绩效评价情况。属于对个人补贴的项目支出，还必须公开补贴项目名称、设立的政策依据、预算安排规模、资金来源、补贴人数、补贴标准、补贴范围、补贴方式、受益人群和社会效益。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。
2010801 行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位) 的基本支出。
2010804 审计业务:反映审计机构的审计、专项调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
2010806 信息化建设:反映审计部门用于信息化建设方面的支出。
2010850 事业运行:反映事业单位基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心医务室等附属事业单位。
2010899 其他审计事务支出:反映其他审计事务方面的支出。
2080501归口管理的行政单位离退休:反映实施归口管理的行政单位开支的离退休经费。
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
2101101 行政单位医疗:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
2101102 事业医疗:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
2101103 公务员医疗补助:反映财政部门集中安排的公务员医疗费补助经费。
其他有关说明内容。
第四部分 部门决算报表（见附表）
一、报表封面
二、《收入支出决算总表》
三、《收入决算表》
四、《支出决算表》
五、《收入支出决算表》
六、《项目收入支出决算表》
七、《行政事业类项目收入支出决算表》
八、《基本建设类项目收入支出决算表》
九、《支出决算明细表》
十、《基本支出决算明细表》
十一、《项目支出决算明细表》
十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》
十三、《财政拨款收入支出决算总表》
十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》
二十二、《资产负债简表》
二十三、《资产情况表》
二十四、《国有资产收益征缴情况表》
二十五、《基本数字表》
二十六、《机构人员情况表》
二十七、《非税收入征缴情况表》
二十八、《部门决算相关信息统计表》
二十九、《政府采购情况表》
三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》
附件：阜康市审计局2017年决算报表
阜康市审计局
2018年8月28日